Nachfolge

Das Thema Nachfolge spielt spätestens im höheren Alter des zukünftigen Erblassers bzw. Schenkers eine wichtige Rolle. Dabei sollte immer ein steueroptimaler Übergang des Vermögens unter Ausnutzung der jeweiligen Freibeträge, sowie der persönlichen Vorstellungen von Ihnen, das Ziel sein.

Zu beachten ist, dass es zu unerwarteten Todesfällen durch Krankheit und Unfällen kommen kann. Um für solche Situationen gewappnet zu sein, empfiehlt es sich immer einen Notfallplan bereit zu haben. Auch ist das Schenken mit „warmen Händen“ immer besser. Um als Übergeber nicht ungewollt die Kontrolle abzugeben und auf zukünftige Änderungen reagieren zu können, helfe ich Ihnen, bei entsprechenden Vertragsgestaltungen wie zum Beispiel Nießbrauch, Renten oder Rückforderungsrechten. Vor allem bei größeren Vermögen empfiehlt es sich einen klaren und strukturierten Plan zu haben, um an den Fiskus möglichst wenig, unnötige Steuern abzuführen. Das Vermögen sollte dann im Zweifel über mehrere Jahrzehnte (bei sehr großen Vermögen) an den oder die Begünstigten übergehen.